F 追問(wèn)

2022-03-19 13:23

請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)

玲老師 解答

2022-03-19 13:28

你好
借成本費(fèi)用
貸銀行 

F 追問(wèn)

2022-03-19 13:33

請(qǐng)問(wèn)老師，公司給別人安裝空調(diào)，老板說(shuō)是請(qǐng)的臨時(shí)工人（沒(méi)有雇傭關(guān)系），沒(méi)有另外的材料成本，我這筆收入應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？發(fā)票上開(kāi)的是一臺(tái)空調(diào)和一些輔材，但是老板跟我說(shuō)成本只有一些給工人的錢(qián)

玲老師 解答

2022-03-19 13:37

你好 你是銷(xiāo)售空調(diào)包安裝 還是安裝 單位收費(fèi)的  ？

F 追問(wèn)

2022-03-19 13:41

銷(xiāo)售空調(diào)包安裝，但是空調(diào)我們?nèi)ツ秘洓](méi)有發(fā)票的，因?yàn)殚_(kāi)發(fā)票的話(huà)我們就拿不到那個(gè)優(yōu)惠的價(jià)格，所以不知道怎么計(jì)成本，老板是跟我說(shuō)成本計(jì)工人的工資，但是我感覺(jué)這樣好像不太妥啊

玲老師 解答

2022-03-19 13:44

您好，您主要的成本是空調(diào)。。安裝發(fā)生的支出計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用。

玲老師 解答

2022-03-19 13:44

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。沒(méi)有采購(gòu)發(fā)票匯算清繳納稅調(diào)整。

F 追問(wèn)

2022-03-19 13:45

而且我們?nèi)ツ每照{(diào)的錢(qián)都是老板私人出的，所以說(shuō)等到這筆收入到賬以后需要銀行轉(zhuǎn)錢(qián)給老板，不然沒(méi)錢(qián)了。這怎么搞呀老師

玲老師 解答

2022-03-19 13:48

借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸，其他應(yīng)付款老板。

F 追問(wèn)

2022-03-20 09:52

老師，我們公司幫別人維修空調(diào)，這算是提供勞務(wù)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本可不可以直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 ？

F 追問(wèn)

2022-03-20 09:53

但是請(qǐng)的臨時(shí)工人都是沒(méi)有發(fā)票可以開(kāi)的

玲老師 解答

2022-03-20 09:57

這算提供服務(wù)。不是你單位的員工貸方用銀行存款。沒(méi)有發(fā)票分路也一樣，就是不能稅前扣除，要納稅調(diào)整。