媛 追問

2017-04-02 15:55

可是我沒收錢啊，我掛的是應收

媛 追問

2017-04-02 16:11

不是這個意思，比如工程合同1000   預計成本800    當月工作量20%   則收入1000*20%=200   成本800*20%=160  我當月開發(fā)票不含稅500   沒收到款，， 借:應收   貸工程結(jié)算500      借主營業(yè)務成本160  毛利40     貸:主營業(yè)務收入200    這樣的話當月工程結(jié)算500和當月的收入200不一致，我的資產(chǎn)負債表就不平。幫我看看我是哪里錯了啊

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 15:53

您好，是不正常，可以把工程結(jié)算余額，填寫入資產(chǎn)負債表的預收賬款項目里。

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 15:57

您好，那填寫到資產(chǎn)負債表的應收賬款科目也行。

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 16:16

您好，這個不平，差額是多少啊，那您是不是沒把收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目啊。