明理的自行車 追問

2022-03-21 16:32

這個余額表就是一月的，增值稅9.32是吻合的

明理的自行車 追問

2022-03-21 16:47

老師，我的意思就是不確定這個附加稅，是怎么來的？不知道怎么算？您能給詳細(xì)解答一下？數(shù)據(jù)如何求的，關(guān)鍵，我算了其他幾個月的也都沒一個是吻合的，除了增值稅！我之前的工作也沒有接觸到這些，所以，對這些可能不太懂，剛好趁著有空的時候自己多琢磨琢磨

明理的自行車 追問

2022-03-21 16:55

好的，知道了，您是這樣算的，其他老師，可不是拿9.32乘的，拿增值稅108431.68*12%，我再看看其他月的附加稅，能不能對的上

明理的自行車 追問

2022-03-21 16:58

你這個我算是看明白了，之前的含糊呀，就是不知道這個附加稅的數(shù)據(jù)是怎么來的，之前的會計工作接觸不到這些

明理的自行車 追問

2022-03-21 17:02

謝謝，老師的解答，讓我終于搞明白了這個附加稅，怎么算的，又學(xué)到知識了

明理的自行車 追問

2022-03-21 17:05

還有一個是，表格中的，所得稅？我也不懂怎么出來的數(shù)據(jù)？企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額*25%？科目余額表中能看出？

明理的自行車 追問

2022-03-21 20:11

好的，謝謝老師的指導(dǎo)

dizzy老師 解答

2022-03-21 16:24

首先你圖一是1月份的發(fā)生額對吧，那么你就要查截止到1月的余額表。另外只要交增值稅肯定會要交城建稅，教育費附加，和地方教育費附加，從你的圖二來看上個會計做的余額沒有問題，只要你個人所得稅能對上就行

dizzy老師 解答

2022-03-21 16:36

確實我算出來四舍五入的話差零點零幾，但是他這個是表格不是賬上的余額顯示，所以你也不必?fù)?dān)心

dizzy老師 解答

2022-03-21 16:51

首先我們一般所說的增值稅的附加稅是指城建稅、教育費附加、地方教育費附加，另外城建稅稅率三檔7%、5%，1%，教育費附加3%、地方教育費附加2%
你的圖一我計算結(jié)果就是9.32x7%=0.6524，9.32x3%=0.2796,9.32x2%=0.1864，其實你可以問問之前的會計他登的附加稅是包含哪些稅種
                                 

dizzy老師 解答

2022-03-21 16:58

好的，每個努力的小天使都會有收獲的

dizzy老師 解答

2022-03-21 17:03

不客氣，每個努力的小天使都會有收獲的

dizzy老師 解答

2022-03-21 17:07

所得稅你要去看匯算清繳表，余額表看不出

dizzy老師 解答

2022-03-21 20:49

不客氣，每個努力的小天使都會有收獲的