未來(lái) 追問(wèn)

2022-03-21 20:19

沒(méi)有付款，掛的應(yīng)付賬款，那我現(xiàn)在收到發(fā)票了，把之前做的分錄沖掉！借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：其他應(yīng)收款-暫估進(jìn)項(xiàng)稅，這樣做對(duì)嗎？收到的發(fā)票我3月份一次性抵扣，我應(yīng)該怎么做分錄

未來(lái) 追問(wèn)

2022-03-21 20:20

我之前暫估的：借：制造費(fèi)用：4056.05，其他應(yīng)收-暫估進(jìn)項(xiàng)稅527.29貸：應(yīng)付賬款4583.34

悠然老師01 解答

2022-03-21 20:23

先把之前暫估的全部沖掉

未來(lái) 追問(wèn)

2022-03-21 20:27

制造費(fèi)用已結(jié)轉(zhuǎn)！我這樣做：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸：其他應(yīng)收款暫估進(jìn)項(xiàng)稅，這樣做對(duì)嗎？現(xiàn)在收到的發(fā)票的稅額3163.72，我3月份要一次性抵扣，怎么做分錄？費(fèi)用要按月入賬，以后的月份我應(yīng)該怎么入賬

悠然老師01 解答

2022-03-21 20:29

因?yàn)橹圃熨M(fèi)用結(jié)清了，把原來(lái)的稅都做相反分錄沖銷，然后根據(jù)準(zhǔn)確金額，如果金額先，可以當(dāng)月一次性計(jì)入
借*制造費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸*應(yīng)付賬款