羣姐 追問

2022-03-22 10:48

進項不是像輔導(dǎo)期的納稅人那樣，當(dāng)月認(rèn)證次月抵扣？海關(guān)繳款書認(rèn)證之后報稅時進項稅直接就在增值稅報表生成？還是有其他手續(xù)？

羣姐 追問

2022-03-22 11:06

有了稅單怎么樣生成海關(guān)繳款書？我們從越南進口，然后我們批發(fā)零售收到的貨款是打到我們廣西的一個總代理手中，然后廣西代理把錢轉(zhuǎn)到越南供應(yīng)商手里，如果寫個委托收款證明在稅務(wù)/外匯管理局那就可以通過

小云老師 解答

2022-03-22 11:36

不是，跟增值稅專用發(fā)票一樣，自己愿意什么時候抵扣就什么時候
你從哪里進口都要通過海關(guān)呀，從海關(guān)進來的時候就要先交稅才能放行，交了稅就會直接有海關(guān)繳款書

羣姐 追問

2022-03-22 11:40

我們已交稅現(xiàn)在已經(jīng)有稅單，流程是不是接下來海關(guān)就給我們開具海關(guān)繳款書，然后我們根據(jù)這個進行認(rèn)證抵扣，這個海關(guān)繳款書跟普通進項發(fā)票認(rèn)證有什么區(qū)別嗎？增值稅申報時還要特殊處理什么嗎？

小云老師 解答

2022-03-22 11:41

沒有什么區(qū)別，一樣勾選認(rèn)證

羣姐 追問

2022-03-22 11:58

我們從越南進口，然后我們批發(fā)零售收到的貨款是打到我們廣西的一個總代理手中，然后廣西代理把錢轉(zhuǎn)到越南供應(yīng)商手里，如果寫個委托收款證明在稅務(wù)/外匯管理局那就可以通過，這個問題還沒有回答我

小云老師 解答

2022-03-22 12:08

同學(xué)，我前面說過你要是海關(guān)進是會直接給你海關(guān)繳款書的，我不清楚你們自己具體是怎么操作為什么沒有通過海關(guān)，我所知道的進口就是直接通過海關(guān)報關(guān)進的，在通關(guān)前就會要求你交稅，交了就會直接給你海關(guān)進口專業(yè)繳款書，根本不會出現(xiàn)你說的這種情況，所以稅務(wù)/外匯管理局是否通過這個你要去咨詢對應(yīng)部門。