是小規(guī)模房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè) 4月份申報(bào)增值稅 開(kāi)票發(fā)票45萬(wàn) 收款收據(jù) 30萬(wàn) 怎么填寫增值稅申報(bào)表
快樂(lè)每一天
于2017-04-05 21:25 發(fā)布 ??1248次瀏覽
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鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
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直接在當(dāng)?shù)氐碾娮佣悇?wù)局進(jìn)行申報(bào)。
2019-04-26 14:47:38

你好,按45萬(wàn)申報(bào)相應(yīng)的收入
2017-04-05 21:28:31

您好
本期不需要繳納增值稅的話 預(yù)繳的填附表四就好了
2021-11-13 09:26:35

第4行“銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款”第1欄“期初余額”;
2.第2欄“本期發(fā)生額”填寫計(jì)算出的本期預(yù)征稅額;
3.第3欄“本期應(yīng)抵減稅額”填寫期初余額與本期發(fā)生額之和,第4欄“本期實(shí)際抵減稅額”應(yīng)填寫;
4.第5欄“期末余額”填寫本期應(yīng)抵減稅額與實(shí)際抵減稅額之差。
2018-12-19 16:33:12

原則上應(yīng)一致,因?yàn)槎际腔诜康禺a(chǎn)銷售業(yè)務(wù)收入申報(bào)。
兩者收入確認(rèn)基礎(chǔ)相似,增值稅按收訖銷售款或取得索取銷售款憑據(jù)當(dāng)天(先開(kāi)票則為開(kāi)票當(dāng)天),房地產(chǎn)企業(yè)收到預(yù)收款要預(yù)繳;土地增值稅應(yīng)稅收入是轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)的全部?jī)r(jià)款和經(jīng)濟(jì)收益,在轉(zhuǎn)讓合同簽訂 7 日內(nèi)申報(bào)納稅。
可能不一致的因素包括收入范圍細(xì)微差異(如代收基金在增值稅處理可能不同)、收入確認(rèn)時(shí)間差異(增值稅預(yù)繳制度使時(shí)間可能更早)、特殊業(yè)務(wù)處理差異(視同銷售時(shí)價(jià)格確定方法可能不同)
2024-12-09 12:24:59
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