坐看云起 追問

2017-04-06 14:36

要是必須沖回，老師，分錄怎么做？謝謝您！

坐看云起 追問

2017-04-06 14:48

老師，我再敘述一下我的問題，我3月份沖2月份多提的費用的時候連同多結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤一塊沖回了，這樣我的管理費用明細賬借方貸方各有一個紅字380，那么本月累計數(shù)是對的，但是這個月結(jié)轉(zhuǎn)費用時，因為本年利潤多結(jié)轉(zhuǎn)的380已經(jīng)紅字沖回，所有我是按實際發(fā)生額1000結(jié)轉(zhuǎn)的額，這樣我的管理費用總賬里就是匯總了本月的1000，那么加上上個月的余額，累計數(shù)比明細賬里的就多了380.這么說不知您明白否？順便問一下：如果管理費用本月借方貸方分別有數(shù)據(jù)380，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤？還用不用結(jié)轉(zhuǎn)？

宋生老師 解答

2017-04-06 14:13

您好！我還真是沒明白呵呵。 
不過，是這樣，你以前錯了，不管是哪個錯了。你都可以做相反的分錄來沖減，然后做正確的，最后到本期為止，都對了就行了

宋生老師 解答

2017-04-06 14:40

您好！不明白你的意思。正常來說總賬是根據(jù)明細賬來的。這2個應(yīng)該完全對的上。而且這2個跟憑證有沒有錯沒關(guān)系，是你登總賬的時候搞錯了嗎？

宋生老師 解答

2017-04-06 14:59

您好！ 我明白你說的額，你之前月份多結(jié)轉(zhuǎn)了380，那么你這個月就沖減之前多結(jié)轉(zhuǎn)的那一筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。不知道你能不能明白。 
要結(jié)轉(zhuǎn)，各自結(jié)轉(zhuǎn)各自的。 
借本年利潤 貸管理費用 
借管理費用 貸本年利潤。