尹鳳君 追問

2022-03-27 08:19

怎么調(diào)整呢，是調(diào)賬還是調(diào)表

尹鳳君 追問

2022-03-27 08:20

工程款怎么調(diào)整呢

圖圖*老師 解答

2022-03-27 08:22

再問一下，你2021年是籌建期嗎？籌建期的話裝修費用可以計入開辦費

圖圖*老師 解答

2022-03-27 08:25

你這個需要調(diào)賬的，
借:固定資產(chǎn)
貸:以前年度損益調(diào)整，同時要補錄資產(chǎn)卡片

尹鳳君 追問

2022-03-27 08:27

固定資產(chǎn)與以前年度損益有關系？工程款怎么調(diào)整？

尹鳳君 追問

2022-03-27 08:28

不是新建，是酒店停業(yè)升級改造，屬于開辦費嗎？開辦費包括固定資產(chǎn)和工程款嗎？

圖圖*老師 解答

2022-03-27 09:01

調(diào)整以前年度的賬目，涉及損益類科目（如管理費用）要記以前年度損益科目

圖圖*老師 解答

2022-03-27 09:05

停業(yè)升級改造不是開辦費，屬于固定資產(chǎn)更新改造，如果樓是你們自有的，是你們的固定資產(chǎn)，那么更新還要過程中發(fā)生的與樓體不可分割的部分，比如中央空調(diào)這些，是需要計入樓固定資產(chǎn)的成本的。小額零星的部件去燈泡等的更換以及零星費用支出，計入費用就行不用調(diào)整

圖圖*老師 解答

2022-03-27 09:08

你說的這個工程款是發(fā)生的維修人工吧？同樣，如果酒店是你們自有資產(chǎn)，能夠資本化的可以計入資產(chǎn)成本（可大大延長使用壽命或提升價值），否則費用話計入資產(chǎn)成本不用調(diào)整。

尹鳳君 追問

2022-03-28 08:05

老師酒店工程款攤銷幾年和固定資產(chǎn)折舊幾年？21年已經(jīng)全部計入費用，我怎么做分錄調(diào)整，在2021年匯算清繳調(diào)整還是3月份調(diào)整呢，我還沒有匯算清繳。是調(diào)表還是調(diào)賬，非常感謝老師，辛苦啦

圖圖*老師 解答

2022-03-28 08:25

你這個需要調(diào)賬的，資本化支出
借:固定資產(chǎn)
貸:以前年度損益調(diào)整，同時要補錄資產(chǎn)卡片