向暖 追問

2022-03-28 11:01

對(duì)，老師，是有限公司，交企業(yè)所得稅
想問一下，1.這個(gè)未分配利潤期初和企業(yè)怎么計(jì)算？
2.需要交的是企業(yè)所得稅，不是個(gè)稅，對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-03-28 11:06

你好，未分配利潤期末減期初的這個(gè)余額乘以2.5%。

郭老師 解答

2022-03-28 11:06

這個(gè)是小型微利企業(yè)的。

郭老師 解答

2022-03-28 11:06

繳納的是企業(yè)所得稅，不需要交個(gè)稅，個(gè)稅是工資薪金的。

向暖 追問

2022-03-28 11:08

1.就是我這個(gè)表是未分配數(shù)是正數(shù)，得交所得稅，對(duì)吧？
2.資產(chǎn)負(fù)債表期末減期初應(yīng)該等于利潤表的利潤總額，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-03-28 11:10

對(duì)的是的，需要繳納的。

郭老師 解答

2022-03-28 11:10

第二個(gè)等于凈利潤的金額。
未分配利潤期末減期初等于利潤表的凈利潤。

向暖 追問

2022-03-28 11:31

老師，如果利潤表交所得稅了，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是正數(shù)就不用在交所得稅了，對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-03-28 11:34

你好，對(duì)的是的，不需要重復(fù)繳納。

向暖 追問

2022-03-28 11:36

老師，未分配利潤這除了所得稅，不涉及的交其他稅了，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-03-28 11:39

好，如果你們分紅的有限公司分給個(gè)人，需要交20%的個(gè)稅。

向暖 追問

2022-03-28 11:52

1.公司注銷，未分配利潤是正數(shù)，正規(guī)的是不是得分紅啊？
2.期末-期初的20%，是嗎？是需要公司交個(gè)稅，還是股東個(gè)人交個(gè)稅？

郭老師 解答

2022-03-28 11:55

你好，第一個(gè)對(duì)的是的，你得看一下你賬上有沒有錢，如果沒有錢的話分紅不了的。

郭老師 解答

2022-03-28 11:55

第二個(gè)按分紅的金額乘以20%，這個(gè)是個(gè)人繳納，企業(yè)代扣代繳。