靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 13:16

老師你可以說(shuō)的具體點(diǎn)嗎。分錄可以說(shuō)一下嗎？

meizi老師 解答

2022-03-30 13:23

 你好 ； 比如 外購(gòu)的    借無(wú)形資產(chǎn) -（價(jià)款+契稅）貸銀行存款。  正常按這個(gè)來(lái)做分錄的。 那哪天怎么做分錄的 

靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 13:25

我就是這樣的做的分錄呀？我是把第二塊土地的契稅78385元作到141萬(wàn)的土地款里面了。兩個(gè)做反了，現(xiàn)在調(diào)了過(guò)來(lái)，報(bào)表不平了。

meizi老師 解答

2022-03-30 13:58

你好 ；這樣做分錄就是對(duì)的；怎么會(huì)做反了 。 你    把你分錄發(fā)來(lái)看看   

靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 14:42

是這樣的。2021年11月份支付了一筆43005的土地契稅。這個(gè)契稅是141萬(wàn)土地的契稅。2022年1月份支付了一筆78385的契稅，這個(gè)是257萬(wàn)土地的契稅。2022年1月份開(kāi)始攤銷(xiāo)141萬(wàn)的無(wú)形資產(chǎn)。我把78385的契稅錄到141萬(wàn)里面了。現(xiàn)在怎么調(diào)都不平了

meizi老師 解答

2022-03-30 14:49

 你好；    意思兩個(gè)土地的原值錯(cuò)誤了。  因?yàn)槟闫醵愖?nbsp;調(diào)了 是嗎 ？ 你無(wú)形資產(chǎn)-土地是不是分了明細(xì)區(qū)分了兩個(gè)土地的 ？  到時(shí)還得調(diào)整下攤銷(xiāo)金額的  

靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 15:00

2021年10月份買(mǎi)了一塊地141萬(wàn)。11月份交了契稅43005元。2021年12月份買(mǎi)了一塊地257萬(wàn)。2022年1月份交了契稅78385元。

靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 15:03

我在做2022年1月份報(bào)表的是把141萬(wàn)做到無(wú)形資產(chǎn)了，契稅做的是78385元?，F(xiàn)在想調(diào)回來(lái)。契稅改成43005元。然后報(bào)表就不平了。負(fù)債比資產(chǎn)多了35380.1元

meizi老師 解答

2022-03-30 15:04

 你好； 你 調(diào)整下； 比如 借無(wú)形資產(chǎn)-A土地  ；  貸無(wú)形資產(chǎn)-B土地； 你去 改原值就行了。   到時(shí)在修改   攤銷(xiāo)   

靜夜思 追問(wèn)

2022-03-30 15:06

沒(méi)有明白老師

meizi老師 解答

2022-03-30 15:10

 你好； 這個(gè)應(yīng)該很好理解。      比如A土地 你  多 計(jì)入了 契稅金額  ；  你就去把你之前契稅金額減去即可 。  B土地少計(jì)入了 。就補(bǔ)做即可 。 兩個(gè)無(wú)形資產(chǎn)-  土地  中間的差異金額。直接調(diào)整原值即可