小妮子 追問

2022-03-31 09:36

（3）購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額96000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額3000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額120元。增值稅稅率為13% 計算銷項稅額，進項稅額，增值稅

小妮子 追問

2022-03-31 09:37

這是完整的題目

小妮子 追問

2022-03-31 09:40

老師在嗎

暖暖老師 解答

2022-03-31 09:53

業(yè)務1銷項稅額的計算
100*（3480-348）/1.13*0.13=36031.86

暖暖老師 解答

2022-03-31 09:53

業(yè)務2銷項稅額的計算是
（3000+10+2）*2900/1.13*0.13=1004888.49

暖暖老師 解答

2022-03-31 09:54

業(yè)務3可以抵扣進項稅額是
96000+3000+500=99500
應交增值稅是
1004888.49-99500=905388.49