自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 16:36

郭老師，我今天下午咨詢過(guò)您，我手里有兩個(gè)診所，都是分公司，非法人，獨(dú)立核算，但是我剛才進(jìn)電子稅務(wù)局申報(bào)時(shí)，發(fā)現(xiàn)一個(gè)診所有財(cái)務(wù)報(bào)表，打開(kāi)企業(yè)所得稅申報(bào)界面時(shí)默認(rèn)是小型微利企業(yè)，另一個(gè)診所沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表，打開(kāi)企業(yè)所得稅申報(bào)界面時(shí)默認(rèn)是非小型微利企業(yè)，這是為什么呀？

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 16:38

下面是沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表的

郭老師 解答

2022-04-01 16:38

分公司就不應(yīng)該享受小型微利企業(yè)。

郭老師 解答

2022-04-01 16:38

分公司是非獨(dú)立法人的。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 16:40

兩個(gè)稅務(wù)局在同一個(gè)城市的不同區(qū)，是不是一個(gè)稅務(wù)局認(rèn)定錯(cuò)了呀，我打開(kāi)企業(yè)所得稅表時(shí)顯示是小型微利企業(yè)

郭老師 解答

2022-04-01 16:47

只要是分公司都不應(yīng)該享受的，這個(gè)不應(yīng)該享受的是正確的，你不用管啦，這里是自動(dòng)的。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 16:51

老師，不應(yīng)該享受的那個(gè)這個(gè)季度沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表的話我是不是也不用管呀，正常0申報(bào)企業(yè)所得稅就行是不？

郭老師 解答

2022-04-01 16:52

記得可以這么做的，這個(gè)不影響你交稅。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 16:57

好的老師，這個(gè)季度的資產(chǎn)總額實(shí)際是0，但是填報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)0保存不上，可以填0.01是吧

郭老師 解答

2022-04-01 17:00

可以的，但是你需要做一個(gè)借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款，讓你的資產(chǎn)有數(shù)據(jù)。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-04-01 17:06

也就是說(shuō)3月份我必須做這一筆分錄，報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)顯示資產(chǎn)總額是0.01才可以對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-04-01 17:09

是的是的，是這么做的。