繁榮的春天 追問

2022-04-02 12:28

是這樣老師，我在季度申報(bào)時免稅銷售額下有三個選項(xiàng) ：小微企業(yè)免稅額， 未發(fā)起征點(diǎn)銷售額 ， 其他免稅銷售額，免稅銷售額等于三項(xiàng)相加，系統(tǒng)默認(rèn)工程小微企業(yè)免稅銷售額，如果把苗木金額填入其他免稅銷售額，系統(tǒng)提示免稅銷售額超過免稅？

繁榮的春天 追問

2022-04-02 12:29

不知表達(dá)的清不清楚？

蔣飛老師 解答

2022-04-02 13:04

你好！明白的，苗木金額應(yīng)該填入其他免稅銷售額的。建議讓稅務(wù)局處理一下（估計(jì)這一欄 被稅務(wù)局鎖死了，不讓填寫，可能需要備案一下。）

繁榮的春天 追問

2022-04-02 13:55

老師這一欄可以填寫，但是填寫完，提交時提示免稅銷售額超過起征點(diǎn)，上季度45萬免征增值稅，我們工程票是27萬，苗木票180萬，

繁榮的春天 追問

2022-04-02 13:57

去年最后一季度都是苗木票，300萬填入其他免稅銷售額，系統(tǒng)沒有提示這個，這季度是混合的，有工程，有苗木，就提示這個了

蔣飛老師 解答

2022-04-02 13:57

其他免稅銷售額，沒有起征點(diǎn)限制的

繁榮的春天 追問

2022-04-02 13:57

不明白是填寫錯誤還是稅務(wù)的問題？

蔣飛老師 解答

2022-04-02 13:58

是稅務(wù)系統(tǒng)設(shè)置問題的

繁榮的春天 追問

2022-04-02 14:00

所以老師，正常來說，如果有工程，有免稅苗木，我們就各自填入小微企業(yè)免稅銷售額和其他免稅銷售額就沒有問題吧

蔣飛老師 解答

2022-04-02 14:06

是的，你的理解很對。

蔣飛老師 解答

2022-04-02 14:07

我看了一下，工程票是27萬，苗木票180萬，
27+180=207＞45
27就需要正常交稅了（以這一回答為準(zhǔn)）

繁榮的春天 追問

2022-04-02 14:37

所以說這個季度收入不超過45萬，免增值稅，是包括季度全部收入，就算苗木免增值稅，但是季度總收入超過45萬了，那27萬就早交稅，不能免稅了，這么理解對嗎？

蔣飛老師 解答

2022-04-02 14:38

是的，是這么規(guī)定的，你的理解很對