Ljmm 追問

2022-04-02 16:55

不太明白?

Ljmm 追問

2022-04-02 16:55

是包含工會經費?還是可以包含

鄒老師 解答

2022-04-02 16:56

你好，不明白的地方具體是哪里，我好給個具體的回復

Ljmm 追問

2022-04-02 17:29

去年12月份老會計多計提了工資，沒有計提工會經費，1月份銀行支付的工會經費，不清楚做匯算清繳時要把工會經費包含進去不?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:30

你好，需要補計提工會經費，在匯算清繳相應欄次填寫工會經費發(fā)生額

Ljmm 追問

2022-04-02 17:31

好的，多謝老師

Ljmm 追問

2022-04-02 17:32

那就是計提的應付職工薪酬，不包含工經費?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:33

你好
一級科目 應付職工薪酬，包括 工會經費
二級科目 應付職工薪酬—工資，不包括  工會經費

Ljmm 追問

2022-04-02 17:35

公司是小規(guī)模，沒有往年度損益調整這個科目，補計提的工會經費是計入今年的借方余額對嗎?

鄒老師 解答

2022-04-02 17:37

你好，沒有以前年度損益調整科目，通過   利潤分配—未分配利潤  科目代替入賬 

Ljmm 追問

2022-04-02 17:39

好的，明白了，多謝老師解答

鄒老師 解答

2022-04-02 17:46

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。