微信用戶 追問

2022-04-04 16:03

我放了三張圖片，是目前單位用的應(yīng)交稅費(fèi)科目。如果是小規(guī)模的話，在做增值稅時(shí)可以用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額嗎？

微信用戶 追問

2022-04-04 16:04

如果轉(zhuǎn)成一般納稅人后，增值稅應(yīng)該用圖片的哪個(gè)科目呢？

易 老師 解答

2022-04-04 16:07

是的沒錯(cuò)，一般是這樣的稅時(shí)可以用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

微信用戶 追問

2022-04-04 16:08

就是轉(zhuǎn)成一般納稅人后，確認(rèn)收入時(shí)：借：預(yù)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入   貸增值稅圖片里的哪個(gè)科目呢？

易 老師 解答

2022-04-04 16:10

用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

微信用戶 追問

2022-04-04 16:11

您 是說小規(guī)模做增值稅時(shí)可以用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目嗎？稅率按3%來計(jì)算，如果按減免來交稅的話，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（3%）貸：營業(yè)外收入（2%）的金額，貸：銀行1%的金額。這樣對嗎？

易 老師 解答

2022-04-04 16:12

小規(guī)模沒有這個(gè)科目明細(xì)，只要到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

易 老師 解答

2022-04-04 16:13

清楚了嗎？平臺(tái)規(guī)定一題一問，如是原問題還不明白，可以繼續(xù)提問，直到您明白為止，如還新問題請五星好評后另行提問。老師將為您繼續(xù)服務(wù)，謝謝！