老師好,請問,合同上有的商品是附帶的配套產品,單價 問
那個需要開銷售價的,然后折扣掉 答
1月份付的12月的順豐快遞費和辦公用品文具費是算 問
同學,你好 12月份的費用 答
老師付貨款,對方沒有開戶行,是個人銀行卡,這個付款 問
對方是個體戶就可以的哈 答
小規(guī)模公司,上一季度4-6月銷售額不含稅金額不到5 問
那個不能0申報的,需要按實際的不含稅銷售收入填第10欄 答
你好老師!個人有一輛車現在要租給公司,個人有一個 問
您好,那簽合同就和個體簽就可以 答

我公司采用巜小企業(yè)會計準則》核算,上年度企業(yè)所得稅匯算清繳時,因開業(yè)2年以來連年虧損,但上年度的業(yè)多招待費嚴重超標,匯算時是否應調減費用,如果調減費用后應納稅所得額要調增,納稅調整后上年就有利潤,申報表中: 減:彌補以前年度虧損后,應納稅所得額仍然是負數,這就說朋不需要補繳企業(yè)所得稅。這個會計分錄怎么做?如果不做納稅調整分錄的話,會計賬中未分配利潤就與匯算清繳申報表中未分配利潤不相符?
答: 您好,1應納稅所得額負數,不做分錄
我公司采用巜小企業(yè)會計準則》核算,上年度企業(yè)所得稅匯算清繳時,因開業(yè)2年以來連年虧損,但上年度的業(yè)多招待費嚴重超標,匯算時是否應調減費用,如果調減費用后應納稅所得額要調增,納稅調整后上年就有利潤,申報表中: 減:彌補以前年度虧損后,應納稅所得額仍然是負數,這就說朋不需要補繳企業(yè)所得稅。這個會計分錄怎么做?如果不做納稅調整分錄的話,會計賬中未分配利潤就與匯算清繳申報表中未分配利潤不相符?
答: 您好,招待費需要按比例調整,調整后你們產生利潤嗎?
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
因匯算清繳,當年盈利但不足以彌補以前年度虧損,季度預交的企業(yè)所得稅辦理退稅,退稅已收到,執(zhí)行小企業(yè)會計準則,請問收到的退稅賬務如何處理,請詳細指導
答: 同學您好,借銀行存款貸利潤分配-未分配利潤


小林老師 解答
2022-04-06 17:38