不見不散 追問

2022-04-07 19:27

老師，那去年的政策，小規(guī)模45萬以里免增值稅，45萬元以上按1%，那時是應該按3%計提還是1%計提？第二個現(xiàn)在為什么可以不計提，麻煩老師說明一下原因。謝謝。

東老師 解答

2022-04-07 19:28

第一開票1%就按照1%計提，現(xiàn)在開票免稅的，沒有稅額就不用計提了

不見不散 追問

2022-04-07 19:31

老師，如果按1%計提的話，申報表上是有一部分免稅的金額體現(xiàn)的，就是2%的那部分，但帳上確沒有。這樣的話會計報表和增值稅申報表就不符了??？

東老師 解答

2022-04-07 19:35

增值稅減免的以后也是1%    2%也是減免了

不見不散 追問

2022-04-07 19:37

老師，那這種部分稅率減免的計提方式和全開免稅票計提方式有沒有一個統(tǒng)一的規(guī)定，比如文件什么的可以參考的？

東老師 解答

2022-04-07 19:41

抱歉，這個文件我這里沒有

不見不散 追問

2022-04-07 19:42

多謝老師耐心解答。

東老師 解答

2022-04-07 19:42

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