亞亞 追問

2022-04-08 10:55

借：管理費(fèi)用，貸：累計(jì)攤銷

郭老師 解答

2022-04-08 10:56

你好，這個(gè)分錄不對，你不是借方增加了嗎？

亞亞 追問

2022-04-08 11:00

就是累計(jì)攤銷的屬性是貸方，我做賬也是做的貸方，當(dāng)時(shí)加科目的時(shí)候，科目給劃的借方

郭老師 解答

2022-04-08 11:02

借累計(jì)攤銷借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

亞亞 追問

2022-04-08 11:04

兩邊都是借方嗎，都填負(fù)數(shù)嗎，我現(xiàn)在是累計(jì)攤銷有貸方余額，我是不是需要做一個(gè)累計(jì)攤銷在借方的分錄，才能清零呢

郭老師 解答

2022-04-08 11:05

好，對的是的，借方累計(jì)攤銷，貸方是管理費(fèi)用，只不過是它的發(fā)生額是在借方，所以用借方負(fù)數(shù)表示的。

亞亞 追問

2022-04-08 11:29

現(xiàn)在是借方余額負(fù)5000，是不是應(yīng)該做一個(gè)借：累計(jì)攤銷5000，貸管理費(fèi)用5000

郭老師 解答

2022-04-08 11:32

如果你是軟件做賬的話，把費(fèi)用放到借方，如果在貸方的放到借方負(fù)數(shù)，因?yàn)橘M(fèi)用的發(fā)生額在借方，如果你把他放到貸方的話，影響你科目余額表和利潤表不一致。

亞亞 追問

2022-04-08 11:48

這樣呢，借：累計(jì)攤銷5000，借：管理費(fèi)用-5000，對嗎

郭老師 解答

2022-04-08 11:52

對的是的，是這么做的。

亞亞 追問

2022-04-08 11:55

那在財(cái)務(wù)軟件里把累計(jì)攤銷調(diào)到為貸方科目之后，可以在做個(gè)借：管理費(fèi)用5000，貸：累計(jì)攤銷5000可以嗎？

郭老師 解答

2022-04-08 11:59

可以的，可以這么做的。

亞亞 追問

2022-04-08 15:03

調(diào)完之后，可以把調(diào)賬的這兩張分錄刪掉嗎

郭老師 解答

2022-04-08 15:05

你好，為什么要?jiǎng)h除的？

亞亞 追問

2022-04-08 15:07

更正前后，數(shù)值也沒有什么變化，不可以刪是嗎老師

郭老師 解答

2022-04-08 15:10

你好
你調(diào)整的目的是什么？