娃娃 追問(wèn)

2017-04-12 11:00

是在營(yíng)改增前已交過(guò)稅了，

方老師 解答

2017-04-11 15:45

借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅。

方老師 解答

2017-04-11 20:15

你發(fā)表來(lái)幫你看看，房地稅有免稅嗎？

方老師 解答

2017-04-12 17:11

(1)營(yíng)改增納稅人使用航信公司開(kāi)票系統(tǒng)(即金稅盤)開(kāi)票的，金額欄填寫已繳營(yíng)業(yè)稅未開(kāi)具營(yíng)業(yè)稅發(fā)票的收入數(shù)額，稅率欄填0，然后在備注欄注明“稅率為0的銷售額是已繳納營(yíng)業(yè)稅未開(kāi)具營(yíng)業(yè)稅發(fā)票的收入”。 
  (2)營(yíng)改增納稅人使用百旺公司開(kāi)票系統(tǒng)(即稅控盤)開(kāi)票的，可以通過(guò)編碼的方法解決，基本操作步驟為： 
  第一步，進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)后首先選擇商品編碼; 
  第二步，進(jìn)入操作界面，找到自己銷售的服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)對(duì)應(yīng)的商品編碼后點(diǎn)擊操作界面上的“增加”按鈕，然后自編一個(gè)商品代碼，將自編的商品代碼的稅率設(shè)為0，然后在免稅類型中選擇“不征稅”。完成新代碼編制后點(diǎn)擊操作界面上的“保存”按鈕，完成不征稅代碼的編制工作。 
  第三步，在開(kāi)票系統(tǒng)中選定企業(yè)自編的商品代碼，進(jìn)入增值稅普通發(fā)票開(kāi)票界面，金額欄填寫已繳營(yíng)業(yè)稅未開(kāi)具營(yíng)業(yè)稅發(fā)票的收入數(shù)額，金額欄填寫銷售不動(dòng)產(chǎn)已繳納營(yíng)業(yè)稅的預(yù)收款數(shù)額，稅率欄選擇不征稅。