陳小pang 追問

2022-04-09 21:07

調(diào)增的金額是10萬，費(fèi)用發(fā)票的是什么意思，沒明白。

陳小pang 追問

2022-04-09 21:08

而且我這個業(yè)務(wù)不真實(shí)，所以不存在銀行存款支付的呢。

郭老師 解答

2022-04-09 21:09

這個成本虛增了，你需要調(diào)增10萬，但是你不是還有一個費(fèi)用的發(fā)票，這個費(fèi)用可以抵扣，不就是少調(diào)增，比如費(fèi)用16萬，你只需要調(diào)整4萬就可以

郭老師 解答

2022-04-09 21:09

費(fèi)用的發(fā)票是虛增的嗎？

陳小pang 追問

2022-04-09 21:12

費(fèi)用是真實(shí)的，但是當(dāng)時只暫估了成本10萬，，而且成本是虛假的。22年沒取得成本票，取得2萬左右的費(fèi)用票。

郭老師 解答

2022-04-09 21:14

費(fèi)用的沒支付嗎
借應(yīng)付帳款貸利潤分配為分配利潤10
借利潤分配為分配利潤2
貸銀行存款2
匯算清繳調(diào)增
調(diào)增的金額是10-2

陳小pang 追問

2022-04-09 21:17

那如果暫估成本10萬，取得費(fèi)用也是10萬，也是這個賬務(wù)處理，到時候就不需要調(diào)增了是吧？

郭老師 解答

2022-04-09 21:20

是的
可以的
可以的

陳小pang 追問

2022-04-09 21:23

利潤分配-未分配利潤跟以前年度損益調(diào)整這兩個科目隨便用哪個都可以嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 21:25

企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬用以前年度損益調(diào)整，
如果是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬作用，利潤分配未分配利潤

陳小pang 追問

2022-04-09 21:39

我們是用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，但是我們的軟件是智能的，只有以前年度損益調(diào)整這個科目，而且也沒辦法手動添加別的科目，這樣會有什么影響嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 21:45

沒你的軟件能取數(shù)就可以的