天青色等煙雨 追問

2022-04-10 11:26

老師，那涉及重大影響報表的，通過以前年度損益調(diào)整，需要調(diào)整期初數(shù)余額嗎

森林老師 解答

2022-04-10 11:28

同學，你好，不需要的，那個以前年度損閃會結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的，這個就是調(diào)你的數(shù)據(jù)了。

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 12:25

沒錯，這我明白。但是財務(wù)軟件導(dǎo)出報表是這樣的，去年未分配利潤數(shù)結(jié)賬是固定數(shù)了，今天1月份通過以前年度損益調(diào)整調(diào)減未分配利潤；軟件導(dǎo)出報表所有者權(quán)益合計和軟件系統(tǒng)一致，但導(dǎo)出利潤表的凈利潤+未分配利潤數(shù)期初＞期末未分配利潤數(shù)余額，以往前幾年沒有通過以前年度損益調(diào)整報表邏輯關(guān)系都是未分配利潤期初+凈利潤＝期末未分配利潤數(shù)余額。我的疑惑在這里，希望老師能給解惑下

森林老師 解答

2022-04-10 12:32

利潤表的凈利潤+未分配利潤數(shù)期初+調(diào)整的未分配利潤=期末未分配利潤數(shù)余額

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 13:31

調(diào)整的未分配利潤導(dǎo)出的報表不體現(xiàn)啊，怎么才能導(dǎo)出報表通過調(diào)整后，利潤表的凈利潤+未分配利潤數(shù)期初=期末未分配利潤數(shù)余額呢？需要做特別什么調(diào)整嗎譬如調(diào)報表期初余額，不需要調(diào)整嗎？匯算清繳補繳所得稅之后財務(wù)報表期初金額是需要調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)該調(diào)整的報表項目包括，

1、調(diào)整本年度資產(chǎn)負債表“應(yīng)交稅費”、“盈余公積”、“未分配利潤”項目的年初數(shù)，

2、調(diào)整本年度利潤分配表“年初未分配利潤”項目的金額。  從別的地方看到需要調(diào)這些報表科目，是該調(diào)呢還是不該調(diào)，或者調(diào)整的未分配利潤在報表上怎么去看

森林老師 解答

2022-04-10 13:32

不調(diào)今年期初數(shù)據(jù)，只是未分配利潤期初加或減你調(diào)整的數(shù)據(jù)變了余額了，不影響本年利潤

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 13:56

老師，本年利潤是不影響，未分配利潤期初+凈利潤=未分配利潤期末要公式成立，所有者權(quán)益表里綜合收益總額得填寫凈利潤吧，那算出來所有者權(quán)益里年末余額不等于資產(chǎn)負債表里權(quán)益數(shù)合計

森林老師 解答

2022-04-10 16:52

同學你好，填寫第四行其他里