半城煙沙 追問

2017-04-12 10:44

可是，以前暫估的我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了成本了啊，以前都是來了發(fā)票沖了以前預估的，再做一張新 的，就不再結(jié)轉(zhuǎn)成本了啊。這個發(fā)票正好是以前的預估的數(shù)，以前都結(jié)過成本了，只是換了科目 ，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本？ 
不對吧？ 
我現(xiàn)在就是覺得這個勞務(wù)費進勞務(wù)成本沖不掉了啊， 
要不行就直接還按以前的做庫存商品-材料，您給指點下怎么做平啊

半城煙沙 追問

2017-04-12 10:50

老師，您看這樣可嗎，我做的這筆沖銷的紅字，借：庫存商品負50萬，，貸：應(yīng)付帳款-暫估負50萬，然后這筆我也結(jié)轉(zhuǎn)一筆負的，借：主營成本負50，貸：庫存商品負50   ，然后，做這個勞務(wù)發(fā)票的一筆，是借：主營成本50萬，貸：現(xiàn)金，這樣不是主營成本這個月也相當于沒有發(fā)生，這樣對嗎？ 
這樣好像也不對吧，庫存商品又多出了50吧？

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:35

您好，把原材料斬做沖掉，用勞務(wù)費發(fā)票入賬。再做勞務(wù)成本科目，或者主營業(yè)務(wù)成本科目。做工程施工-勞務(wù)費，也可以的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:41

您好，是的，不過只是暫時不結(jié)轉(zhuǎn)成本的，等確認了收入還是要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。如果原來已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本的，現(xiàn)在來了發(fā)票沖掉暫估后，做了這個科目，也要再結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:47

您好，換了科目，要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。勞務(wù)費的發(fā)票，不能做材料的。沖回原分錄后，做了勞務(wù)成本，直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，或者直接記入主營業(yè)成本即可。

王雁鳴老師 解答

2017-04-12 10:55

您好，這樣對的。庫存商品是平的。