紅牛 追問

2022-04-10 23:02

老師，因為剛接手這個公司，之前的同事內賬應交稅費沒有處理，系統按照營業(yè)收入在資產負債表里計算了應交稅費，如果按照您剛才說的解決辦法，以后錄入可以按照含稅價格計算，那現在想調整一下這個科目之前的問題，有辦法可以找一個科目把應交稅費過渡出去么，在不影響反映企業(yè)真實利潤的情況下

紅牛 追問

2022-04-11 07:24

老師，因為剛接手這個公司，之前的同事內賬應交稅費沒有處理，系統按照營業(yè)收入在資產負債表里計算了應交稅費，如果按照您剛才說的解決辦法，以后錄入可以按照含稅價格計算，那現在想調整一下這個科目之前的問題，有辦法可以找一個科目把應交稅費過渡出去么，在不影響反映企業(yè)真實利潤的情況下 

紅牛 追問

2022-04-11 09:15

還有個小疑問，我有的貨是按照不開票購入，開票賣，有的貨按照開票購入，不開票賣，按照您剛才說的方法錄系統，會有差異么

紅牛 追問

2022-04-11 09:23

就是說不要考慮買進或者賣出開不開發(fā)票，按照實際付出去的錢和實際購入的錢去記錄

紅牛 追問

2022-04-11 09:44

如果還是按照公司之前那么錄入內賬，月底把系統自己算的應交稅費轉到未分配利潤這個科目，是不是也可以？因為今年已經開始了3個月，我剛接手之前的工作，再這個會計年度調整總怕會亂

紅牛 追問

2022-04-11 09:54

多謝老師

紅牛 追問

2022-04-11 10:02

哈哈哈，多謝老師夸獎

圖圖*老師 解答

2022-04-10 22:49

你好，內賬的收入成本和外賬一樣的話，內賬就沒多大存在的價值了。

圖圖*老師 解答

2022-04-10 22:51

你的困擾可以這樣解決，內賬按含稅價核算，不處理進銷項，外賬交稅交多少內賬也反應多少，增值稅計入已交稅金科目，其他稅費正常計入損益或資產價值

圖圖*老師 解答

2022-04-11 09:08

你這部分應交增值稅其實就是毛利形成的，現在把不含稅轉成含稅，銷項并到收入，進項轉回到成本，最終影響的就是毛利，所以你可以調到未分配利潤。后期按含稅做，有交增值稅了，就反映在已交稅金一個科目

圖圖*老師 解答

2022-04-11 09:18

同一個口徑，按含稅記購進和銷售，內賬就是和流水賬不用管發(fā)票

圖圖*老師 解答

2022-04-11 09:34

對，就是的，發(fā)票是外賬去考慮就行了

圖圖*老師 解答

2022-04-11 09:53

可以的，等到新的會計年度再變

圖圖*老師 解答

2022-04-11 10:02

不客氣的，你挺細心