雁子 追問

2022-04-15 10:32

2020年的發(fā)票是在稅務(wù)局代開的，現(xiàn)在可以進(jìn)開票系統(tǒng)開紅子發(fā)票嗎？（單位已經(jīng)可以自己開專票）

Flower--老師 解答

2022-04-15 10:46

不行的。代開的專票只能找稅務(wù)局紅沖。如果客戶已經(jīng)認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了，還需要對方開具紅字信息表。

雁子 追問

2022-04-15 10:56

對方說她們沒有認(rèn)證抵扣，

Flower--老師 解答

2022-04-15 11:04

那就找稅務(wù)局紅沖。

雁子 追問

2022-04-15 11:06

找稅務(wù)局紅沖發(fā)票都要哪些資料才能辦理？

Flower--老師 解答

2022-04-15 11:08

這個你打電話問一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，不同地方有差異。但是建議帶上記賬聯(lián)，發(fā)票聯(lián)，抵扣聯(lián)，還有你單位的營業(yè)執(zhí)照。

雁子 追問

2022-04-15 11:12

但是我問了之前的會計，她說發(fā)票聯(lián)找不到了，抵扣聯(lián)給對方，對方也弄丟了，該怎么處理

Flower--老師 解答

2022-04-15 11:16

這種情況你打當(dāng)?shù)囟悇?wù)局問一下吧，或者讓客戶出具一份丟失兩聯(lián)的證明，詢問下稅務(wù)局能否紅沖。

雁子 追問

2022-04-15 11:25

如果稅務(wù)局不紅沖這張票，該怎么處理？

雁子 追問

2022-04-15 13:20

我寫一張調(diào)賬說明，把往來和收入紅沖掉可以吧

Flower--老師 解答

2022-04-15 14:38

是的，不同意的話自己沖賬。

雁子 追問

2022-04-15 17:45

具體怎么沖賬？

Flower--老師 解答

2022-04-15 18:47

同學(xué)你好，
借:應(yīng)收賬款  負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入（或以前年度損益調(diào)整） 負(fù)數(shù)

Flower--老師 解答

2022-04-15 18:49

借：營業(yè)外支出 正數(shù)（對應(yīng)發(fā)票上的增值稅稅額）
借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)

雁子 追問

2022-04-15 18:49

由于有稅金，但稅金又交了，所以這樣還是不平

Flower--老師 解答

2022-04-15 18:53

平了。稅金對應(yīng)的應(yīng)收賬款沖掉計入營業(yè)外支出了。