小光頭 追問

2022-04-15 12:55

不能做貸，營業(yè)外收入？

鄒老師 解答

2022-04-15 12:55

你好，這個不屬于營業(yè)外收入 

小光頭 追問

2022-04-15 12:55

六稅兩費計提和繳納分錄都已經平了，現在紅沖，導致分錄肯定不平衡，得慢慢調不是很費事？

小光頭 追問

2022-04-15 12:56

不就是營業(yè)外收入，優(yōu)惠補助嗎

鄒老師 解答

2022-04-15 12:57

你好，完整的分錄是
借：銀行存款，貸：應交稅費—某某稅款 
借：應交稅費—某某稅款 ，貸：稅金及附加 

小光頭 追問

2022-04-15 12:58

比如計提時，借稅金及附加200，應交稅費-應交城建稅200，繳納：應交稅費-城建稅200，貸銀行存款

小光頭 追問

2022-04-15 13:00

現在退稅時減半：借銀行存款100貸應交稅費-城建稅100，同時借應交稅費-城建稅100，貸稅金及附加100？

鄒老師 解答

2022-04-15 13:00

你好，完整的分錄是
借：銀行存款，貸：應交稅費—某某稅款 
借：應交稅費—某某稅款 ，貸：稅金及附加 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

小光頭 追問

2022-04-15 13:01

是的，我上面舉了個例子，你看我從計提到繳納再到退稅，分錄是不是這樣做的？

鄒老師 解答

2022-04-15 13:01

你好，是的，是這樣的

小光頭 追問

2022-04-15 17:31

那我這個分錄可以省去一部分，減稅的部分，直接做銀行存款100，借稅金及附加-100、可以不？

鄒老師 解答

2022-04-15 17:34

你好，不建議這樣處理