小光頭 追問

2022-04-15 12:55

不能做貸，營業(yè)外收入？

鄒老師 解答

2022-04-15 12:55

你好，這個不屬于營業(yè)外收入 

小光頭 追問

2022-04-15 12:55

六稅兩費(fèi)計提和繳納分錄都已經(jīng)平了，現(xiàn)在紅沖，導(dǎo)致分錄肯定不平衡，得慢慢調(diào)不是很費(fèi)事？

小光頭 追問

2022-04-15 12:56

不就是營業(yè)外收入，優(yōu)惠補(bǔ)助嗎

鄒老師 解答

2022-04-15 12:57

你好，完整的分錄是
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款 ，貸：稅金及附加 

小光頭 追問

2022-04-15 12:58

比如計提時，借稅金及附加200，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅200，繳納：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅200，貸銀行存款

小光頭 追問

2022-04-15 13:00

現(xiàn)在退稅時減半：借銀行存款100貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅100，同時借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅100，貸稅金及附加100？

鄒老師 解答

2022-04-15 13:00

你好，完整的分錄是
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款 ，貸：稅金及附加 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

小光頭 追問

2022-04-15 13:01

是的，我上面舉了個例子，你看我從計提到繳納再到退稅，分錄是不是這樣做的？

鄒老師 解答

2022-04-15 13:01

你好，是的，是這樣的

小光頭 追問

2022-04-15 17:31

那我這個分錄可以省去一部分，減稅的部分，直接做銀行存款100，借稅金及附加-100、可以不？

鄒老師 解答

2022-04-15 17:34

你好，不建議這樣處理