我愛提莫 追問

2022-04-15 14:25

是銀行里發(fā)，還沒從工資里扣，分錄不懂怎么寫

郭老師 解答

2022-04-15 14:34

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

我愛提莫 追問

2022-04-15 15:18

那老師如果每個月沒有及時扣的話，可以累著回頭一口氣扣嗎

郭老師 解答

2022-04-15 15:24

可以的，可以這么做的。

我愛提莫 追問

2022-04-15 16:03

老師你剛給我的分錄，應(yīng)交稅費，個人所得稅是放在其他應(yīng)收款的分錄下，就不能直接用應(yīng)交稅費個人所得稅那個科目了吧

郭老師 解答

2022-04-15 16:06

你好，對的是的，但是個稅在應(yīng)交稅費里面核算。