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于2022-04-18 16:19 發(fā)布 ??843次瀏覽
林木老師
職稱: 中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師
2022-04-18 16:20
同學(xué),一般跨月只能紅沖不能作廢,你是不是紅沖了?
???? 追問
2022-04-18 16:36
是紅沖了 我的意思是一共需要幾張憑證這筆業(yè)務(wù)
林木老師 解答
2022-04-18 16:40
你可以把這幾張發(fā)票做到一張憑證上。
2022-04-18 17:00
麻煩老師告知下憑證如何填寫都 謝謝
2022-04-18 17:06
你紅沖了會打印負數(shù)發(fā)票出來就是借:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 貸:應(yīng)收賬款 然后你會再藍字發(fā)票,按照正確的做賬就可以了。
2022-04-18 17:47
就是紅沖了這張發(fā)票 這張藍色發(fā)票不需要做憑證對嗎 只需要重新開的做憑證即可?
2022-04-18 17:56
藍字發(fā)票還是要做憑證的,紅字發(fā)票開出來沖減以前的收入。
2022-04-18 19:21
那就是這樣一共六張憑證 您看哪里有沒有問題。1.銷售發(fā)票(需要作廢跨月) 借:主營業(yè)務(wù)收入;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)收賬款。2.還有計提3.繳稅 借: 應(yīng)交稅費-未交增值稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育附加 應(yīng)交稅費-地方教育費附加 貸 :銀行存款。4.紅字發(fā)票 借: 應(yīng)收賬款負數(shù) 貸 :主營業(yè)務(wù)收入負 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額負。5.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(已繳納的增值稅額) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 。6.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅(抵扣繳納增值稅的一部分稅額) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。在科目余額表中 (1)銷項稅額在借方結(jié)果=作廢發(fā)票稅額+作廢發(fā)票稅額-抵扣一部分稅額 (2)轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方結(jié)果=作廢發(fā)票稅額-抵扣一部分稅額 (3)未交增值稅在貸方結(jié)果=抵扣一部分稅額的金額
2022-04-18 19:49
同學(xué),第一你計提城建稅那些,計入的是營業(yè)稅金及附加,我們先不看交稅那一塊,先把三筆分錄捋一捋,就是你第一次開藍字發(fā)票,然后紅沖,再重新開具正確的藍字發(fā)票,這三筆分錄你看下我的附件內(nèi)容。如果這三筆分錄清楚了,后續(xù)的交稅應(yīng)該就問題不大。
2022-04-18 19:52
你能否看得到我的附件?
2022-04-18 20:55
看的到附件老師 第一張應(yīng)該是 借:主營業(yè)務(wù)收入;應(yīng)交稅費 貸:應(yīng)收賬款 這樣吧?因為這張要作廢的發(fā)票增值稅已繳納 次月只抵了一部分還有剩余 所以我要做這個5和6對吧?5.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(已繳納的增值稅額) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 。6.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅(抵扣繳納增值稅的一部分稅額) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。
2022-04-18 20:57
剛開始那種藍字錯誤上午藍字發(fā)票是借應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費。
2022-04-18 21:00
這張發(fā)票在上個月是交了稅然后第二個月開紅字的發(fā)票就做相反的分錄,這個稅額在你申報增值稅銷項稅額會自動扣款掉。然后你在做一張你開具正確的藍字發(fā)票。
2022-04-18 21:04
是的老師 我是在這里寫錯了 正常寫的是借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入;應(yīng)交稅費。我是重新又開了一張藍色發(fā)票,我現(xiàn)在不懂的是因為這張要作廢的發(fā)票增值稅已繳納,次月只抵了一部分還有剩余,所以我要做這個5和6的憑證對吧?5.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額(已繳納的增值稅額) 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 。6.借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅(抵扣繳納增值稅的一部分稅額) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。
2022-04-19 07:00
對的,你要做5和6號憑證。
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發(fā)票跨月作廢 此張銷售發(fā)票要做憑證嗎?還是只做一張負數(shù)發(fā)票的憑證就可以了?
答: 同學(xué),一般跨月只能紅沖不能作廢,你是不是紅沖了?
你好 問下 負數(shù)發(fā)票跨月 能作廢不
答: 你好,跨月的無法作廢的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師我想請問下開錯的發(fā)票跨月作廢不了,如何操作用負數(shù)發(fā)票沖
答: 你好,在開票系統(tǒng)申請開具負數(shù)發(fā)票,審批通過了,就可以開具負數(shù)發(fā)票了
請問銷售發(fā)票跨月作廢怎么樣做賬?
討論
發(fā)票作廢只限當月,跨月作廢不了要開銷項負數(shù)發(fā)票?
銷項負數(shù)發(fā)票跨月怎么作廢?
普通發(fā)票跨月不能作廢,是開負數(shù)發(fā)票沖掉嗎
普通發(fā)票跨月作廢開負數(shù)發(fā)票,是不是還占用額度,也就是說2萬的一張發(fā)票要作廢,重新開負數(shù)發(fā)票一張1.5萬,那么額度就是3.5萬,是嗎
林木老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師
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2022-04-18 16:36
林木老師 解答
2022-04-18 16:40
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2022-04-18 17:00
林木老師 解答
2022-04-18 17:06
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2022-04-18 17:47
林木老師 解答
2022-04-18 17:56
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2022-04-18 19:21
林木老師 解答
2022-04-18 19:49
林木老師 解答
2022-04-18 19:52
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2022-04-18 20:55
林木老師 解答
2022-04-18 20:57
林木老師 解答
2022-04-18 21:00
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2022-04-18 21:04
林木老師 解答
2022-04-19 07:00