棉棉 追問

2017-04-17 17:31

老師，我是這樣做的，做了倆分錄，借主營業(yè)務收入，貸本年利潤。第二個借本年利潤，貸主營業(yè)務成本。但是我們公司都沒收到賬款，結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤還有余額，由于我們公司很多費用都沒票，所以很多都沒入進入，像這樣的話會不會交稅啊，求老師指導

鄒老師 解答

2017-04-17 17:25

你好，沒有收到錢做應收就是了，賣出貨物有收入，結(jié)存成本，而且收入超過成本，就會導致本年利潤在貸方啊

鄒老師 解答

2017-04-17 17:27

你好，結(jié)轉(zhuǎn)的是損益 
借；主營業(yè)務收入  貸；主營業(yè)務成本   本年利潤

鄒老師 解答

2017-04-17 17:51

你好，有利潤就需要預交所得稅的