Aime 追問

2022-04-20 23:59

老師，21年當(dāng)年做賬多計(jì)提累計(jì)折舊，那我應(yīng)該怎么調(diào)這表呢，麻煩老師在解答下啊

Aime 追問

2022-04-21 00:02

22年年初通過以前納稅調(diào)整，多計(jì)提的折舊費(fèi)和固定資產(chǎn)清理通過以前年度損益調(diào)整了，以前年度損益調(diào)整余額為3672.03

Aime 追問

2022-04-21 00:07

我這資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增，資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整表調(diào)減，不是平了？

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 00:33

去年多計(jì)提折舊，去年又已經(jīng)把該資產(chǎn)賣出去了，為什么還要這么麻煩的調(diào)整呢？

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 00:34

調(diào)來調(diào)去都不會影響去年的利潤了呀

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 00:36

無論累積折舊是多計(jì)提還是少計(jì)提資產(chǎn)處置的時(shí)候都是差額計(jì)入固定資產(chǎn)清理，而固定資產(chǎn)清理最后影響的還是處置損益，最后都?xì)w集在本年利潤里面去了。

Aime 追問

2022-04-21 01:01

是都在利潤里，賬上累計(jì)折舊分錄錯(cuò)了，今年通過以前年度損益調(diào)整年初給調(diào)整過來了，匯算清繳的就迷糊了，資產(chǎn)折舊和資產(chǎn)報(bào)廢賬載金額是調(diào)表不調(diào)賬按著正確的沒多計(jì)提的折舊額填寫？資產(chǎn)折舊賬載金額填8033-3672.03跟稅收金額一樣，資金報(bào)廢也是填寫跟稅收金額一樣？

Aime 追問

2022-04-21 01:03

折舊分錄做了，會計(jì)上次年不用做調(diào)整？

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 01:08

資產(chǎn)已經(jīng)報(bào)廢了在申報(bào)匯算清繳報(bào)表的時(shí)候就可以不用管這項(xiàng)資產(chǎn)的原值了和折舊了，報(bào)廢了，資產(chǎn)原值和折舊都對沖完了沒有金額了。即使當(dāng)時(shí)折舊錯(cuò)了，差錯(cuò)也歸集到了本年利潤，為什么以前年度損益調(diào)整還會有余額呢？

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 01:10

調(diào)整了折舊額對以前年度利潤的影響，報(bào)廢損益對以前年度利潤的影響也要調(diào)整呀，且金額是一樣的，一借一貸，以前年度損益調(diào)整科目余額應(yīng)該是0呀

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 01:11

你調(diào)整的結(jié)果為什么還有余額呢？

Aime 追問

2022-04-21 13:16

老師，以前年度損益調(diào)整是沒余額的，平了，不好意思，經(jīng)驗(yàn)不足，害怕填錯(cuò)，我就糾結(jié)資產(chǎn)折舊的帳載折舊金額按沒多計(jì)提的數(shù)填寫還是多計(jì)提的數(shù)？資產(chǎn)報(bào)廢賬載金額怎么填寫？總的是沒影響，就是表不知道怎么填

楊揚(yáng)老師 解答

2022-04-21 13:20

這項(xiàng)資產(chǎn)已經(jīng)報(bào)廢了，匯算清繳就可以不用管這些金額了，什么都不用調(diào)，不影響利潤總額，不要弄得太復(fù)雜了。