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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2017-04-18 17:45

您好,大概5.36%,請參考。 
我新加入了一家公司,由于原來的老板沒有財稅知識,購進的設備為了便宜點都沒開發(fā)票,導致了資產不能入賬,不能計提折舊,產能與產出不配比等一系列問題,經過咨詢,我們這樣處理了原來的遺留問題:假定這一批設備是向某個私人購買的,與他簽定了一份舊設備采購協(xié)議,然后由我公司開具證明,證明我們向該個人購買了一批設備并列出清單,請稅務局代為辦理開具發(fā)票事宜,蓋上我公司的公章。將證明和銷售者的個人身份證復印件一起交給國稅局,國稅局開出發(fā)票,并征收和代扣代繳以下稅金: 
1.增值稅:按設備含稅價/(1+3%)*3%。(3%為小規(guī)模納稅人銷售貸物、提供加工、修理修配勞務的應稅稅率); 
2.個人所得稅:代征個人所得稅2%(這個稅率可能各地不同,我也沒有在書上找到適用的稅目,沒搞清楚為什么用這個稅率征稅),應納稅額=設備含稅價/(1+3%)*2%;  
3.城建稅、教育費附加、地方教育費附加:應納稅額=設備銷售繳納的增值稅*(城建稅率5%或7%+教育費附加3%+地方教育費附加2%) 
基本上就是這樣了。

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您好,大概5.36%,請參考。 我新加入了一家公司,由于原來的老板沒有財稅知識,購進的設備為了便宜點都沒開發(fā)票,導致了資產不能入賬,不能計提折舊,產能與產出不配比等一系列問題,經過咨詢,我們這樣處理了原來的遺留問題:假定這一批設備是向某個私人購買的,與他簽定了一份舊設備采購協(xié)議,然后由我公司開具證明,證明我們向該個人購買了一批設備并列出清單,請稅務局代為辦理開具發(fā)票事宜,蓋上我公司的公章。將證明和銷售者的個人身份證復印件一起交給國稅局,國稅局開出發(fā)票,并征收和代扣代繳以下稅金: 1.增值稅:按設備含稅價/(1+3%)*3%。(3%為小規(guī)模納稅人銷售貸物、提供加工、修理修配勞務的應稅稅率); 2.個人所得稅:代征個人所得稅2%(這個稅率可能各地不同,我也沒有在書上找到適用的稅目,沒搞清楚為什么用這個稅率征稅),應納稅額=設備含稅價/(1+3%)*2%; 3.城建稅、教育費附加、地方教育費附加:應納稅額=設備銷售繳納的增值稅*(城建稅率5%或7%+教育費附加3%+地方教育費附加2%) 基本上就是這樣了。
2017-04-18 17:45:29
稅率是13%,稅點一般是5-8個點
2019-09-24 21:28:33
你好,個人代開稅率是1%
2020-07-25 15:27:44
動產銷售是16%。
2018-11-14 11:22:58
你好 發(fā)你表格 ,對下你的情況
2021-09-03 09:30:01
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