啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:48

是建筑企業(yè)異地預(yù)繳的所有稅款

郭老師 解答

2022-04-22 12:50

借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅、城建稅、地方教育教育附加企業(yè)所得稅，
貸銀行存款

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:50

企業(yè)所得稅，印花稅，附加稅，增值稅

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:52

不用用到以前年度損益調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2022-04-22 12:54

預(yù)繳的不需要的，你自己月末或者是季度末再計提就可以的。

郭老師 解答

2022-04-22 12:54

你是月末也沒有做處理，繳納的時候也沒有做處理嗎？

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 12:55

這個稅本來該是去年三季度計提的，今年來計提也不用嗎？

郭老師 解答

2022-04-22 12:55

借以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅地方教育教育附加，印花稅企業(yè)所得稅，

增值稅的借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅

啦啦啦啦 追問

2022-04-22 13:14

是的老師，月末沒有做處理，繳納的時候也沒有做處理

郭老師 解答

2022-04-22 13:17

我上面給你補(bǔ)上分錄了，具體的是在最后一個回復(fù)里面。