JOJOZM 追問

2022-04-23 16:13

是的，未收到的時(shí)候因?yàn)槭请娮訉Ｆ?，我們在勾選平臺查到此票為了抵扣就做賬了，入賬的時(shí)候和發(fā)票金額一樣的

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:19

那把發(fā)票附在前面分錄后面就好了

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:23

嗯，我也是這么想的，但有的老師就講的很復(fù)雜，我都不知道該怎么處理了https://al3.acc5.com/10017290_6263b787e9ee00.png

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:25

您前面沒做暫估 沒必要寫這么復(fù)雜
前面老師是說暫估入賬的處理

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:28

好的，我平時(shí)很少用到暫估，類似這樣的業(yè)務(wù)平時(shí)在賬務(wù)處理過程中應(yīng)該很常見吧，我一再質(zhì)疑我是不分錄寫錯(cuò)了，后面是不是要注意的是，沒收到發(fā)票就先做預(yù)付啊，收到發(fā)票了再沖賬     ？

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:30

收到商品沒有發(fā)票
借：庫存商品 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
付款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款等
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
正常是這么一個(gè)流程

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:35

不是做預(yù)付嗎，，，

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:36

先收貨后付款就是應(yīng)付
先付款后收貨就是預(yù)付

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:46

好的，請問下 先付款后收到發(fā)票記什么              先收到發(fā)票，后付款是應(yīng)付嗎

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:48

 先付款后收到發(fā)票記預(yù)付賬款

先收到發(fā)票，后付款是應(yīng)付

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:56

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-04-23 16:56

不客氣哈，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！