文老師 解答

2017-04-21 12:00

沒有發(fā)生的項(xiàng)目就不用填寫，你賬上明細(xì)科目的設(shè)置可能有差異，你可以按接近的原則加到對(duì)應(yīng)的明細(xì)科目里面去，比如你賬上掛的郵電費(fèi)，但是這里面沒有郵電費(fèi)，你可以并入到辦公費(fèi)里面，其他里面盡量不要有太多的金額。 
應(yīng)付職工薪酬里面的明細(xì)，有工資，福利費(fèi)，教育經(jīng)費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，社保，公積金等，你根據(jù)你實(shí)際發(fā)生的填列就可以。

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 12:36

@文老師：好  謝謝老師。業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、差旅費(fèi)是不是有范圍限制，超出什么的部分要交稅，是嗎？

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 12:41

@文老師：老師，公司維修師傅的手工費(fèi)，公司是以工資表的方式發(fā)放的，做分錄的摘要是修理費(fèi)，計(jì)入了銷售費(fèi)用。這個(gè)費(fèi)用在匯算清繳的期間費(fèi)用明細(xì)表應(yīng)填到哪個(gè)里面？

文老師 解答

2017-04-21 12:51

業(yè)務(wù)招待費(fèi)是的，廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)可以下年抵減，不需要調(diào)整，差旅費(fèi)沒有限額 
維修師傅的手工費(fèi)你可以做在工資里面

優(yōu)雅的柚子 追問

2017-04-21 17:11

@文老師：老師，業(yè)務(wù)招待費(fèi)在多少范圍內(nèi)就是可以的？廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)可以下年抵減是什么意思，2016年度發(fā)生的我可以填到當(dāng)前的匯算清繳的期間費(fèi)用明細(xì)表中嗎？比如運(yùn)費(fèi)有幾筆是當(dāng)前還未落實(shí)的，能不能給填到第24行其他里邊？然后最后把合計(jì)數(shù)和年底的報(bào)表做一致，這樣可以嗎？（匯算清繳的期間費(fèi)用明細(xì)表如果按表上所列填的那么細(xì)，是不是稅局查起來就越麻煩？）