老師，退貨，進項稅是做負數(shù)，還是做到進項稅轉出？

答： 這個做的是進項稅額轉出，

公司是出口退稅企業(yè)，退稅率是17%，2月份有兩張專票已經(jīng)認證但銷售方作廢未通知，3月份做進項稅轉出應該在附表二的哪一欄填報？如果沒有作廢正常認證又應該在那一欄填報？（前會計在附表二什么也沒填）

答： 進項轉出-其他欄次 你們生產企業(yè)還是外貿企業(yè)？

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我們是外貿企業(yè)：采購的商品都掛選退稅了，一年下來，我們收到采購單位的平銷返利 發(fā)票。這個怎么處理 進項稅轉出 補繳進項稅？因為之前的都是退稅了

答： 是的，進項稅額轉出，補繳增值稅即可。