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送心意

水本無色

職稱中級職稱

2015-10-27 13:23

某羊毛衫廠(一般納稅人)某月將自產的羊毛衫作為福利發(fā)給本廠職工,共發(fā)放甲型羊毛衫100件,同類產品 
每件產品銷售價格為85元。發(fā)放乙型產品50件,無同類產品銷售價格,據記錄50件乙型產品總成本500元,求這項視同銷售行為的銷售額、乙型產品組成計稅價格(相當于不含稅銷售額)、乙型產品銷項稅額

水本無色 解答

2015-10-27 13:50

羊毛衫的視同銷售銷售額=85*100=8500元
乙型產品組成計稅價格=500×(1+10%)×50=27500元

乙型產品銷項稅額=27500×17%=4675元

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2015-10-27 13:23:07
你好,這個就需要看你當地兼職人員工資水平是多少了
2018-11-12 15:58:12
你好,不認證抵扣
2016-11-04 09:23:18
你好,做福利費里面的進項不允許抵扣,如果之前已經抵扣了,借庫存商品 貸應交稅費,應交增值稅進項轉出 借管理費用、福利費貸應付職工薪酬福利費, 借應付職工薪酬、福利費貸庫存商品, 個人需要交個稅合并到工資薪金
2022-10-07 17:35:53
您好,食堂的專票先認證再轉出
2019-05-07 10:51:18
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