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老師，領(lǐng)用自產(chǎn)庫存商品到固定資產(chǎn)非應(yīng)稅項(xiàng)目，應(yīng)該是視同銷售吧，可為什么貸方庫存商品是成本價(jià)而不是公允價(jià)呢，而視同銷售的增值稅卻要以公允價(jià)為基礎(chǔ)來核算
楊易霖媽媽
于2017-04-25 15:28 發(fā)布 ??1677次瀏覽
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張艷老師
職稱： 注冊會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級會(huì)計(jì)師,中級經(jīng)濟(jì)師
2017-04-25 15:40
“撥付企業(yè)的糧食定額補(bǔ)貼”這個(gè)不是撥付給消費(fèi) 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等 答
我們和合作方4:6分成，客戶交我們100元，我們留下40 問
同學(xué)，你好 借：銀行存款100 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借：主營業(yè)務(wù)成本60 貸：銀行存款60 答
股權(quán)轉(zhuǎn)讓后需要將老股東的注冊資本金退回讓新股 問
不需要的，新股東直接打款給老股東就行 答
老師，去年我們變更了一個(gè)法人，變更前法人投資過5.1 問
是的，也變到新的法人投資的錢 答
我公司2023年度匯算清繳所得稅共申請退稅19.95萬 問
稅審報(bào)告：若稅審時(shí)對紅沖收入及退稅做了調(diào)整測算，報(bào)告里可能有相關(guān)數(shù)據(jù)及計(jì)算過程，可查看 “納稅調(diào)整”“退稅計(jì)算” 等章節(jié) 。 賬務(wù)系統(tǒng)：查紅沖收入的會(huì)計(jì)憑證（如沖減收入、沖回原計(jì)提稅費(fèi)的分錄 ），結(jié)合紅沖前后的收入、稅費(fèi)數(shù)據(jù)，自己計(jì)算多退稅額（紅沖收入對應(yīng)的已繳所得稅額，就是多退的基礎(chǔ) ）。 電子稅局：在申報(bào)記錄里，對比紅沖收入前后的匯算清繳報(bào)表，看應(yīng)納稅額變化；或查退稅申請時(shí)填報(bào)的 “退稅計(jì)算表”，里面會(huì)體現(xiàn)因收入調(diào)整的退稅金額 。 記賬憑證與申報(bào)表：用紅沖收入前的計(jì)稅收入、稅率算出原繳稅額，再算紅沖后的應(yīng)繳稅額，差額就是多退的（結(jié)合賬務(wù)中沖減的收入、稅費(fèi)憑證核對 ） 。 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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加載中...
楊易霖媽媽 追問
2017-04-25 16:15
張艷老師 解答
2017-04-25 16:19
楊易霖媽媽 追問
2017-04-25 19:47
張艷老師 解答
2017-04-25 19:56