不安的草叢 追問

2022-05-06 14:45

招待沒有收錢，也沒有其他營業(yè)收入。

小菲老師 解答

2022-05-06 14:47

同學(xué)，你好
那還在籌建期

不安的草叢 追問

2022-05-06 15:22

請問本餐廳招待外部人員在店里吃飯，沒收錢的分錄怎么寫？會涉及增值稅嗎？

小菲老師 解答

2022-05-06 15:25

同學(xué)，你好
理論上要視同銷售
實(shí)務(wù)上，不做分錄

不安的草叢 追問

2022-05-06 15:40

老師，不做分錄，可是用了一些酒和肉，怎么辦？

小菲老師 解答

2022-05-06 15:40

同學(xué)，你好
有了收入之后成本多結(jié)轉(zhuǎn)一點(diǎn)

不安的草叢 追問

2022-05-06 15:56

可是4月我們有領(lǐng)導(dǎo)簽字的招待申請單，所以必須要寫分錄

小菲老師 解答

2022-05-06 15:58

同學(xué)，你好

可以先這么做
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：銀行存款

不安的草叢 追問

2022-05-06 16:06

老師，我們招待用的是自己的食材，用銀行存款感覺不合適，請問完整的分錄怎么寫？

小菲老師 解答

2022-05-06 16:08

同學(xué)，你好
那就視同銷售
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：應(yīng)收賬款

不安的草叢 追問

2022-05-06 16:19

老師，這樣做分錄我們還算籌建期嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄什么時候做？

小菲老師 解答

2022-05-06 16:28

同學(xué)，你好
這樣子就不算了，你能有收入了

不安的草叢 追問

2022-05-06 16:41

那我借：招待費(fèi)，貸：材料 可以嗎？這樣就還是籌建期吧？

小菲老師 解答

2022-05-06 16:42

同學(xué)，你好

嗯嗯，可以的

不安的草叢 追問

2022-05-06 16:53

老師，用于招待的酒和肉，要把進(jìn)項(xiàng)稅額做相應(yīng)轉(zhuǎn)出嗎？一張專票可以分幾次轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

小菲老師 解答

2022-05-06 16:55

同學(xué)，你好
需要的
一起轉(zhuǎn)的

不安的草叢 追問

2022-05-06 16:57

老師，請問一張專票可以分幾次轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？因?yàn)橐粡埌l(fā)票上的酒是10瓶，當(dāng)月只使用了2瓶。

小菲老師 解答

2022-05-06 16:57

同學(xué)，你好
最好一次性轉(zhuǎn)