虹 追問

2022-05-16 09:07

那不放在任意盈公積，應(yīng)該放那里呢

虹 追問

2022-05-16 09:13

打個(gè)比方，建賬時(shí)。盤出的  流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)50萬，固定資產(chǎn)10萬。流動(dòng)負(fù)債50萬，其它科目沒有了金額。請問按這個(gè)數(shù)據(jù)應(yīng)該怎么填可以使期初資產(chǎn)負(fù)債表平衡呢？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:22

你好是什么就要反應(yīng)什么，盤盈就要增加固定資產(chǎn)的

虹 追問

2022-05-16 09:28

之前沒建，公司成立了幾年后，才建的賬，這個(gè)是內(nèi)賬

小寶老師 解答

2022-05-16 09:29

這個(gè)怎么說呢？可能是歷史遺留的原因，但是只要是盤盈固定資產(chǎn)的，肯定要增加固定資產(chǎn)。

虹 追問

2022-05-16 09:33

問題是之前沒建賬。也就是沒有期初金額，建賬時(shí)盤點(diǎn)出來的數(shù)據(jù)只能做為期初金額，盤點(diǎn)出來的金額分別是：
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)50萬，固定資產(chǎn)10萬。流動(dòng)負(fù)債50萬，其它科目沒有了金額。這樣的資產(chǎn)負(fù)債表就不平了？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:35

我明白你的意思，但是你盤盈的固定資產(chǎn)就增加固定資產(chǎn)對吧，然后其他的科目要對應(yīng)的調(diào)整。最終才能編制出正確的科目余額表。

虹 追問

2022-05-16 09:39

盤出來的固定 資產(chǎn)不是增加，是之前沒有賬，只是重新盤出來
那以我舉例的數(shù)據(jù)，應(yīng)該怎么做呢？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:40

借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款

虹 追問

2022-05-16 09:42

應(yīng)付賬款后面怎么平，這些固定資產(chǎn)都是已經(jīng)付款了的？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:46

這個(gè)肯定是之前已經(jīng)付過款了，可能是之前的賬記錯(cuò)了導(dǎo)致。你可以先這樣處理，然后再核查之前的賬戶，找出這筆付款的業(yè)務(wù)，然后再做出調(diào)整。

虹 追問

2022-05-16 09:46

之前都 沒記賬，怎么平？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:48

這個(gè)要和老板業(yè)務(wù)核實(shí)呀，沒有賬并不代表這所有的一切都沒得可查

虹 追問

2022-05-16 09:49

那比如查到是在前幾年A公司處購買的。當(dāng)年就付款了，后續(xù)這個(gè)應(yīng)付賬款平賬分錄怎么平？

小寶老師 解答

2022-05-16 09:57

已經(jīng)支付但是沒有體現(xiàn)，就等于這個(gè)固定資產(chǎn)的這折舊費(fèi)用沒有入賬，可以直接應(yīng)付賬款未分配利潤

虹 追問

2022-05-16 10:00

那就等于利潤增加了?

小寶老師 解答

2022-05-16 10:02

是的，然后還要把固定資產(chǎn)的折舊也要進(jìn)去未分配利潤，金額一樣，一增加一減少，不影響

虹 追問

2022-05-16 10:10

明白了，那我盤點(diǎn)時(shí)錄入期初數(shù)， 固定資產(chǎn)金額放在了任意盈余公積里了，后面要怎么做呢？因?yàn)槲覀兝习鍖儆谀欠N不懂會計(jì)的，如果我放在了利潤分配，后面利潤減少了，他就會說是我做錯(cuò)了，不應(yīng)該這樣做賬

虹 追問

2022-05-16 10:21

老師你看我現(xiàn)在這樣做分錄可以 嗎？
計(jì)提固定資產(chǎn)時(shí)：  借 制造費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊      貸累計(jì)折舊          結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：    借：任意盈余公積   貸制造費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊

小寶老師 解答

2022-05-16 10:23

可以可以，只能這個(gè)簡單的通過科目調(diào)整來處理了，目的就是調(diào)平

虹 追問

2022-05-16 10:30

這個(gè)我還是通過每月計(jì)提，慢慢分?jǐn)傁氯ィ梢?nbsp;嗎？因?yàn)槲覀兝习蹇促Y產(chǎn)負(fù)債時(shí)，如果期末總資產(chǎn)比期初總資產(chǎn)少，他就會說的，他的想法時(shí)，我月初資產(chǎn)有10萬，當(dāng)月掙了1萬，應(yīng)該資產(chǎn)不能少于11萬的那種人.

小寶老師 解答

2022-05-16 10:36

可以，慢慢攤吧，你的和他說說，