baby清陽 追問

2022-05-16 13:13

那不做處理我應(yīng)付賬款那掛著沒付錢呢調(diào)增了應(yīng)付賬款那就要無余額

小菲老師 解答

2022-05-16 13:16

同學(xué)，你好
你是要應(yīng)付賬款消掉嗎？

baby清陽 追問

2022-05-16 13:20

對，因?yàn)閯傞_始銀行賬就沒對上，就那么掛的銀行賬，我要把應(yīng)付跟銀行的賬都消了，然后再銀行調(diào)節(jié)弄對了

小菲老師 解答

2022-05-16 13:21

同學(xué)，你好
借：應(yīng)付賬款
貸：營業(yè)外收入

baby清陽 追問

2022-05-16 13:22

成本票沒開進(jìn)來我暫估借庫存貸暫估的，到現(xiàn)在還沒開進(jìn)來，我要調(diào)增，把那三萬從賬上沖了，實(shí)際上不會(huì)付款

小菲老師 解答

2022-05-16 13:23

同學(xué)，你好
紅字沖銷這筆分錄

baby清陽 追問

2022-05-16 13:25

我調(diào)增三萬，賬務(wù)處理怎么做分錄，交稅的

小菲老師 解答

2022-05-16 13:26

同學(xué)，你好

你之前暫估的分錄，紅字沖銷，就可以了

baby清陽 追問

2022-05-16 13:35

我意思是我調(diào)增三萬交的企業(yè)所得稅的分錄怎么寫，詳細(xì)點(diǎn)

小菲老師 解答

2022-05-16 13:42

1.借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅；
2、支付匯算清繳所得稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款；
3、結(jié)轉(zhuǎn)利潤時(shí)，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整。