季報，去年10-12月份，因10月負數(shù)發(fā)票金額大于正數(shù)發(fā)票，導致增值稅為負數(shù)，故10月份沒有做增值稅轉(zhuǎn)出，這樣導致整個季度的增值稅轉(zhuǎn)出少減了這個負數(shù)的金額，所以營業(yè)外收入多記入這個負數(shù)的金額.現(xiàn)在填所得稅匯算清繳時要填營業(yè)外收入，可以把這個負數(shù)減去不？

答： 沒太明白你的意思，是你給客戶開具的紅字發(fā)票還是你收到的紅字發(fā)票。

老師！公司如果之前有一筆營業(yè)外收入400w,沒有交所得稅 后期匯算清繳時還有150w營業(yè)外收入 那么匯算清繳時按哪個金額交所得稅呢?

答： 你好！要進行調(diào)整加上這兩筆

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我有一張失控發(fā)票，失控發(fā)票有20萬的貨款沒有付，年底這個賬是怎樣去調(diào)整呢？直接把20萬做營業(yè)外收入可以嗎，這樣所得稅匯算清繳是不是就不需要調(diào)增了？

答： 你好 你的這張發(fā)票 是對方給你的？