老師，我們是汽車(chē)銷(xiāo)售公司，我們進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)抵扣了，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入也確認(rèn)了，庫(kù)存也出了，但是一個(gè)月后客戶現(xiàn)在又退車(chē)了，我們現(xiàn)在的賬怎么處理啊，

郭老師

職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-05-23 19:58

你好
這個(gè)是當(dāng)年的嗎

charles 追問(wèn)

2022-05-24 07:23

是的老師，這樣可以嗎？

郭老師解答

2022-05-24 07:41

借銀行存款負(fù)數(shù)或者是應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅相向負(fù)數(shù)
借庫(kù)存商品借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，
做這個(gè)，如果是軟件做賬

charles 追問(wèn)

2022-05-24 08:35

抵扣的稅呢
不應(yīng)該再轉(zhuǎn)出來(lái)嗎

郭老師解答

2022-05-24 08:39

你好，不用管的又不是紅沖你的庫(kù)存商品
借應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這一步不要做，因?yàn)槟愕墓?yīng)商并沒(méi)有給你開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票。

charles 追問(wèn)

2022-05-24 08:51

我們的車(chē)，退回來(lái)了，錢(qián)退給客戶了

郭老師解答

2022-05-24 08:52

你好，那你紅沖收入紅沖成本不就可以啦，你的進(jìn)項(xiàng)可以正常抵扣的。