老師，請問兩個(gè)關(guān)于賬務(wù)處理問題： 1、原公積金掛在集團(tuán)公司，并一直繳納到子公司19年成立時(shí): 借：其他應(yīng)收款-住房公積金管理處元貸：其他應(yīng)付款-公積金元今年5月子公司開立公積金帳戶，將公積金轉(zhuǎn)到投資子公司公積金帳戶，集團(tuán)公司除了留有幾個(gè)退休人員外，其他職員也都在子公司19年成立時(shí)轉(zhuǎn)到子公司，應(yīng)該怎么做帳務(wù)處理呢？ 2、子公司19年成立，22年5月才開立公積金帳戶并補(bǔ)繳了19年-22年5月的公積金，應(yīng)該怎么做帳務(wù)處理呢？

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2022-05-24 12:50

同學(xué)你好
公司減員然后子公司增員就可以呀
直接子公司做分錄做工資

水中的小鳥追問

2022-05-24 16:51

那我是不是在集團(tuán)做這樣一筆相反分錄對(duì)嗎？借：其他應(yīng)付款-公積金 **元貸：其他應(yīng)收款-住房公積金管理處 **元子公司再做這筆分錄：借：其他應(yīng)收款-住房公積金管理處 **元貸：其他應(yīng)付款-公積金 **元

樸老師解答

2022-05-24 16:58

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的

水中的小鳥追問

2022-05-24 17:00

請問借：其他應(yīng)收款-住房公積金管理處 **元貸：其他應(yīng)付款-公積金這個(gè)分錄是什么意思，這個(gè)是原來老會(huì)計(jì)做的，我一直不明白啥意思？正常交公積金分錄不應(yīng)該是借：應(yīng)付職工薪酬-職工公積金(單位承擔(dān)) 其他應(yīng)付款-代扣公積金(個(gè)人承擔(dān))貸：銀行存款嗎？

樸老師解答

2022-05-24 17:07

同學(xué)你好
這個(gè)是往來沖減