C 追問

2022-05-31 19:03

消耗性生物資產(chǎn)

鄒老師 解答

2022-05-31 19:04

你好，沒有結(jié)轉(zhuǎn)到  主營業(yè)務(wù)成本 吧 

C 追問

2022-05-31 19:06

今年4月才銷售出去確認(rèn)了收入，結(jié)轉(zhuǎn)了成本

鄒老師 解答

2022-05-31 19:07

你好，去年沒有結(jié)轉(zhuǎn)到成本，匯算清繳的時候，就不需要做調(diào)增處理的

C 追問

2022-05-31 19:09

那如果2022年匯算清繳的時候，我還是沒辦法收回這個進項發(fā)票，到時候匯算的時候我需要把這個對應(yīng)收入的成本調(diào)增，對吧？

鄒老師 解答

2022-05-31 19:11

你好，如果結(jié)轉(zhuǎn)到了成本，還是沒有取得發(fā)票，就需要做納稅調(diào)增處理的 

C 追問

2022-05-31 19:14

小規(guī)模納稅人，如果有發(fā)生銷售的話，發(fā)票都必須當(dāng)月就要開具嗎，還是可以跨月開具

鄒老師 解答

2022-05-31 19:15

你好，需要做到按月及時開具發(fā)票的 

C 追問

2022-05-31 19:17

那如果有特殊情況，當(dāng)月開具不了的要做什么處理嗎

鄒老師 解答

2022-05-31 19:18

你好，需要做無票收入處理

C 追問

2022-05-31 19:28

賬務(wù)上確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本，等發(fā)票開具了，把確認(rèn)收入的分錄紅沖掉，然后再做一筆正確的收入確認(rèn)分錄，是這意思嗎？

鄒老師 解答

2022-05-31 19:28

你好，是的，是這樣的

C 追問

2022-05-31 19:29

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2022-05-31 19:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。