離殤 追問

2022-06-08 14:17

計提是當(dāng)月期末時計提吧，上個月計提的和這個月發(fā)放時的相差要怎么處理

鄒老師 解答

2022-06-08 14:18

你好，是當(dāng)月計提當(dāng)月應(yīng)付的工資
上個月計提的和這個月發(fā)放時的相差，是什么原因?qū)е碌哪?nbsp;

離殤 追問

2022-06-08 14:21

這月是當(dāng)月計提下個月發(fā)，上個月是代賬那邊做的，有新增人員工資也有變動，他們按以前的計提導(dǎo)致這個月發(fā)放工資時，計提的比實際的少，這種情況要怎么處理

鄒老師 解答

2022-06-08 14:22

你好，是少計提了工資的意思嗎？

離殤 追問

2022-06-08 14:22

少計提工資和社保

鄒老師 解答

2022-06-08 14:23

你好，那就需要補(bǔ)計提 

離殤 追問

2022-06-08 14:24

具體需要怎么操作呢

鄒老師 解答

2022-06-08 14:25

你好
借：管理費用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—工資/社保 

離殤 追問

2022-06-08 14:33

直接在本月補(bǔ)計提后再做發(fā)放的是吧

鄒老師 解答

2022-06-08 14:34

你好，是的，是這樣的

離殤 追問

2022-06-08 15:08

計提的時候應(yīng)付職工工資這項是全部還是要剔除社保和公積金的

鄒老師 解答

2022-06-08 15:11

你好，你是指單獨計提工資，還是包括工資、社保，公積金一起呢？ 

離殤 追問

2022-06-08 15:30

單位計提工資時，是工資、社保、公積金一起的？

鄒老師 解答

2022-06-08 15:31

你好，單位計提工資時，僅僅是工資啊 

離殤 追問

2022-06-08 18:08

這樣子做分錄對嘛？上個月計提工資21723.43，社保貸方金額-3073.04，沒有計提公積金，應(yīng)該發(fā)工資：80262.67，
實際發(fā)放工資金額：75664.31，社保個人承擔(dān)金額3408.36，公積金個人承擔(dān)100%

鄒老師 解答

2022-06-08 18:12

你好
計提的時候
借：管理費用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—工資/社保/公積金
計提個人所得稅
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：應(yīng)交稅費—個人所得稅
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的社保，公積金），貸：銀行存款
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：銀行存款等科目，其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的社保，公積金）
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

離殤 追問

2022-06-09 09:23

這邊上期期末余額社保在其他應(yīng)付款貸方并顯示為負(fù)數(shù)，發(fā)放工資時還要貸其他應(yīng)收款科目？

鄒老師 解答

2022-06-09 09:31

你好，按上面這樣處理，其他應(yīng)付款貸方根本沒有負(fù)數(shù)啊