美麗的自行車 追問

2017-05-22 09:57

@方老師：老師那那個稅額優(yōu)惠明細表應該填寫什么呢？固定資產那張表應該怎么填寫呢？

方老師 解答

2017-05-22 09:59

沒有優(yōu)惠的不填寫。 
固定資產按你科目余額表或臺賬數(shù)據(jù)進行填寫。

美麗的自行車 追問

2017-05-22 10:08

@方老師：老師我們是小規(guī)模企業(yè)，按減按10%征收所得稅，如果我們是應納稅所得額是82023.51元，那這個稅額優(yōu)惠明細表里的本年抵免前應納稅額應填什么數(shù)，還是不填。

方老師 解答

2017-05-22 10:47

A100000表第23行≤30萬元時，本行等于A100000表第23行×15%的值，該數(shù)字同時填入第3行“其中：減半征收”。