李霞老師 解答

2022-06-30 16:27

您是小規(guī)模還是一般納稅人？您告訴我，我給你出具憑證。

純凈 追問(wèn)

2022-06-30 16:41

我是一般納稅人

純凈 追問(wèn)

2022-06-30 16:44

稅務(wù)稽查的時(shí)候我們補(bǔ)做了無(wú)票收入，需要繳納企業(yè)所得稅，也需要補(bǔ)做收入

李霞老師 解答

2022-06-30 16:45

你好，那你借應(yīng)收賬款
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。

然后，計(jì)提增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。


借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸銀行存款。

李霞老師 解答

2022-06-30 16:46

所得稅的話，你可以借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅貸銀行存款。

李霞老師 解答

2022-06-30 16:46

附加稅的話，可以借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

純凈 追問(wèn)

2022-07-01 08:26

老師，這是補(bǔ)交的2021年的是不是應(yīng)該把未分配利潤(rùn)改成以前年度損益調(diào)整呢

李霞老師 解答

2022-07-01 08:47

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有這個(gè)科目了