小溪 追問

2017-05-26 22:27

老師 我不太明白 你說的 用現(xiàn)金把錢 退回來 處理 啥意思啊   你意思是 再賬上掛的往來  沒發(fā)票的  我直接用現(xiàn)金 都他們沖平 是這個意思嗎

王雁鳴老師 解答

2017-05-26 22:28

您好，是這個意思的。

小溪 追問

2017-05-26 22:35

那這樣 強行 用現(xiàn)金 沒有任何憑據(jù) 直接 用現(xiàn)金 沖平 沒發(fā)票的個人或則單位的款  這樣合理嗎？比如 付錢給 A公司沒發(fā)票   借 其他應(yīng)收-A公司， 貸 銀行存款，  然后 再做   借 現(xiàn)金  貸銀行存款-A公司    直接做就行嗎

王雁鳴老師 解答

2017-05-26 22:40

您好，沒有憑據(jù)，可以開收款收據(jù)處理，這樣當(dāng)然是不合理的了。再做 借 現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款-A公司 ，實在不行就一直掛賬，等過個三、五年，到時候做壞賬處理?；蛘甙磳嶋H業(yè)務(wù)直接結(jié)轉(zhuǎn)到相關(guān)成本費用科目，匯算清繳時再調(diào)整，但也存在將來查賬讓補稅，交滯納金和罰款的風(fēng)險的。

小溪 追問

2017-05-26 22:52

不好意思 老師，再請問， 如果 三五年 時做壞賬處理， 收不回來的錢 轉(zhuǎn)到成本費用，匯算 做調(diào)增，  既然 都做調(diào)增了， 為啥 還有 稅務(wù)查賬補稅風(fēng)險啊，

王雁鳴老師 解答

2017-05-26 22:57

您好，我說的是“或者按實際業(yè)務(wù)直接結(jié)轉(zhuǎn)到相關(guān)成本費用科目，匯算清繳時再調(diào)整，但也存在將來查賬讓補稅，交滯納金和罰款的風(fēng)險的?！币驗殡m然調(diào)增了利潤了，但是畢竟是沒取得發(fā)票，相當(dāng)于協(xié)助對方偷稅了，所以要補稅，交滯納金和罰款的。