綠蘿 追問

2017-05-31 11:11

發(fā)票肯定是沒有的，那一直掛到其他應付款嗎？而且現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，應該怎樣調(diào)賬呢？去年只是沖紅了。

李愛文老師 解答

2017-05-31 11:13

你這樣處理，將去年10月份的憑證沖銷就行了。
視同3月做的憑證是正確的

綠蘿 追問

2017-05-31 11:15

視同3月份做的憑證是正確的，然后呢。在按您給的方法調(diào)賬嗎，還是不管了呢？謝謝

李愛文老師 解答

2017-05-31 11:16

是這樣的，你這樣處理就不用管了

綠蘿 追問

2017-05-31 11:18

那我就是不知道如果稅務查賬，說你這樣調(diào)賬，現(xiàn)金都是怎樣核對的，我都不知道怎么解釋呢，嘿嘿，老師，改如何解釋更好點呢？

李愛文老師 解答

2017-05-31 11:33

這個本身沒有發(fā)票，本身就是企業(yè)所得稅的調(diào)增事項。上述的賬只是將你的賬目調(diào)平，但無法改變你應該調(diào)增企業(yè)所得稅的事實，因此如果稅務稽查到了，還是要補企業(yè)所得稅及繳納稅收滯納金