雅琴 追問(wèn)

2017-05-31 16:38

是不是退回多少對(duì)方 就開(kāi)多少負(fù)數(shù)啊，那我們?cè)俑鶕?jù)對(duì)方開(kāi)的負(fù)數(shù)稅額進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2017-05-31 16:39

你好，是的，做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出，做購(gòu)進(jìn)的相反分錄

雅琴 追問(wèn)

2017-05-31 16:52

但是老師，我們退的是一半呢，不是全部退的，已經(jīng)消耗了一半要怎么處理呢

鄒老師 解答

2017-05-31 16:52

借；應(yīng)付賬款  貸；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

雅琴 追問(wèn)

2017-05-31 17:24

那還是對(duì)方自己開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票嗎

鄒老師 解答

2017-05-31 17:25

是的