你好，為什么先付款的費(fèi)用先用其他應(yīng)付款來代替，到票據(jù)收回再?zèng)_其他應(yīng)付款，比如支付物業(yè)管理費(fèi)，支付了但沒有票據(jù)之類的，借其他應(yīng)付款減了，到收回票據(jù)再?zèng)_其他應(yīng)付款又增加了，雖然說一增一減沒有矛盾，但是我一般再做社保時(shí)候看到有銀行回單，一般就出納那邊寫好了社保分別的各支付的，一般我直接

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會(huì)計(jì)師

2017-06-01 21:31

一般我直接計(jì)入費(fèi)用，這樣錯(cuò)在哪里，準(zhǔn)確的分錄是？

榮瓊追問

2017-06-01 21:40

老師，可能你不太理解我說的，我的意思是已支付物業(yè)管理費(fèi)的全部費(fèi)用，只是票據(jù)沒有收到，只有銀行回單

榮瓊追問

2017-06-01 21:44

如果你理解我的意思的話，我想接著問就是我每次做社保的話，只看到社保，比如生育，失業(yè)等啊，就是我會(huì)直接計(jì)入費(fèi)用，而且我并不知道公司支付了多少和個(gè)人支付了多少，比如我不知道，我直接計(jì)入費(fèi)用的話，會(huì)影響什么嗎？我想知道公司和個(gè)人支付多少的話是不是要問出納的

鄒老師解答

2017-06-01 21:32

你好，先支付應(yīng)當(dāng)用預(yù)付賬款比較合適

鄒老師解答

2017-06-01 21:42

你好，就是通過預(yù)付賬款核算
借；預(yù)付賬款貸；銀行存款
取得發(fā)票借；管理費(fèi)用等科目貸；預(yù)付賬款

鄒老師解答

2017-06-01 21:48

你好，需要分別知道個(gè)人部分，公司部分是多少，單位部分通過應(yīng)付職工薪酬，個(gè)人部分通過其他應(yīng)收款核算